{"schema_version":"public-retrieval-v1","release":{"id":"c305db4a3cfb408b76c13431e26beda72d5ce665046c95783fab36507354c969","corpus_commit":"d2ab64d61ecfe103cc2a2980c5d04ed63c20bb7a","fixture":false},"result":{"kind":"article","data":{"provision":{"id":"urn:lex-mx:federal:regulation:itf-dcg-2018:annex:18","instrument":{"slug":"itf-dcg-2018","id":"urn:lex-mx:federal:regulation:itf-dcg-2018","title":"Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de tecnología financiera","short_name":"DCG-ITF-2018"},"provision_type":"annex","number":"18","label":"ANEXO 18","text":"REPORTES REGULATORIOS DE LAS INSTITUCIONES DE FINANCIAMIENTO COLECTIVO (IFC)\n\nPeriodicidad Serie R01 Catálogo Mínimo A-0112 Catálogo Mínimo Mensual\n\nSerie R08 Préstamos bancarios y de otros organismos D-0842 Desagregado de préstamos obtenidos Mensual\n\nSerie R10 Reclasificaciones Reclasificaciones en el estado de situación A-10112 Mensual financiera Reclasificaciones en el estado de resultado A-10122 Mensual integral\n\nSerie R12 Consolidación Consolidación del estado de situación A-12192 financiera de la institución de financiamiento Mensual colectivo con sus subsidiarias Consolidación del estado de resultado integral A-12202 de la institución de financiamiento colectivo Mensual con sus subsidiarias\n\nSerie R13 Estados Financieros A-13112 Estado de cambios en el capital contable Trimestral A-13162 Estado de flujos de efectivo Trimestral B-13212 Estado de situación financiera Mensual B-13222 Estado de resultado integral Mensual\n\nSerie R27 Reclamaciones A-2702 Reclamaciones Trimestral SERIE R01 CATÁLOGO MÍNIMO Esta serie se integra por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual. REPORTE A-0112 Catálogo Mínimo En este reporte se solicitan los saldos al cierre del período de todos los conceptos que forman parte del estado de situación financiera (incluyendo las cuentas de orden) y del estado de resultado integral de la Institución de Financiamiento Colectivo. El reporte se solicita en dos subtotales: • Moneda nacional, UMA y UDIS valorizadas en pesos.\n\n• Moneda extranjera valorizada en pesos.\n\nPara el llenado del reporte A-0112 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos: En el reporte se deben presentar los saldos de la Institución de Financiamiento Colectivo sin consolidar. Los saldos de todos los conceptos presentados en la serie R01 Catálogo mínimo, deben ser consistentes con los enterados en los reportes regulatorios que resulten aplicables. Para el caso de los conceptos del catálogo mínimo denominados en moneda nacional, UMA y UDIS valorizadas en pesos, estos conceptos deben coincidir con la suma de los conceptos proporcionados en los reportes regulatorios en moneda nacional, UMA y UDIS valorizadas en pesos; mientras que los conceptos denominados en moneda extranjera valorizada en pesos deben coincidir con los conceptos proporcionados en los demás reportes regulatorios en moneda extranjera valorizada en pesos.\n\nLos datos que se refieran a saldos se deben presentar en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos saldos deben presentarse en pesos, con cuatro decimales y sin comas. Por ejemplo: $20,585.7000 sería 20585.7000\n\nFORMATO DE CAPTURA Las Instituciones de Financiamiento Colectivo llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-0112 Catálogo Mínimo descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:\n\nINFORMACIÓN SOLICITADA INICIO DEL PERIODO\n\nSECCIÓN IDENTIFICADOR FIN DEL PERIODO DEL REPORTE CLAVE DE LA INSTITUCIÓN REPORTE CONCEPTO SECCIÓN INFORMACIÓN MONEDA FINANCIERA DATO\n\nLas Instituciones de Financiamiento Colectivo reportarán la información que se indica en la presente serie, la cual deberá cumplir con las validaciones y estándares de calidad que indique la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión), ajustándose a las características y especificaciones. La información, deberá enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características y especificaciones, en virtud de lo cual no podrá ser modificada y deberá presentar consistencia con los diversos reportes en los que se incluya la misma información con un nivel distinto de integración, por lo que, de no reunir la calidad y características exigibles o haber sido presentada de forma incompleta, se considerará como no cumplida la obligación de su presentación y, en consecuencia, se procederá a la imposición de las sanciones correspondientes de conformidad con las disposiciones legales que resulten aplicables.\n\nInstituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas CUENTAS DE ORDEN Operaciones por cuenta de clientes Clientes cuentas corrientes Depósitos de solicitantes Deuda Capital Copropiedad o regalías Depósitos de inversionistas Otras cuentas corrientes Operaciones en custodia Activos virtuales de clientes Instrumentos financieros de clientes recibidos en custodia Otras operaciones en custodia Operaciones de administración Activos virtuales de clientes Instrumentos financieros de clientes recibidos en administración Deuda Capital Copropiedad o regalías Colaterales recibidos en garantía por cuenta de solicitantes Colaterales entregados en garantía por cuenta de clientes En instrumentos financieros derivados Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otros colaterales entregados en garantía por otras operaciones por cuenta de clientes Operaciones de compra de instrumentos financieros Derivados De futuros y contratos adelantados de clientes (monto nocional) De opciones De swaps De paquetes de instrumentos financieros derivados de clientes Otros Operaciones de venta de instrumentos financieros Derivados De futuros y contratos adelantados de clientes (monto nocional) De opciones De swaps De paquetes de instrumentos financieros derivados de clientes Otros Bienes en mandato Otras operaciones de administración Operaciones por cuenta propia Activos y pasivos contingentes Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Colaterales recibidos por la entidad Efectivo administrado en fideicomiso Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otras cuentas de registro ACTIVO Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Bancos Depósitos en entidades financieras Divisas a entregar Documentos de cobro inmediato Instrumentos financieros de alta liquidez Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía Divisas a recibir Efectivo administrado en fideicomiso Otros Otros Cuentas de margen (instrumentos financieros derivados) Efectivo Inversiones en instrumentos financieros Otros activos Inversiones en instrumentos financieros Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros negociables sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros de capital En posición Por entregar Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Instrumentos financieros negociables restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Instrumentos financieros de capital En posición A recibir Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar y vender sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar y vender restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instrumentos financieros para cobrar principal e interés sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar principal e interés restringidos o dados en garantía Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instrumentos financieros para cobrar principal e interés sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar principal e interés restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Deudores por reporto Instrumentos financieros derivados Con fines de negociación Futuros a recibir Contratos adelantados a recibir Valuación Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Ajuste por riesgo de crédito Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Con fines de cobertura Futuros a recibir Valuación Valuación de la partida cubierta Contratos adelantados a recibir Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros Activos virtuales Activos virtuales restringidos Activos virtuales no restringidos Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización Activo por administración de activos financieros transferidos Cuentas por cobrar Deudores por liquidación de operaciones Compraventa de divisas Inversiones en instrumentos financieros Reportos Instrumentos financieros derivados Por emisión de títulos Activos virtuales Deudores por cuentas de margen Deudores por colaterales otorgados en efectivo Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Operaciones con instrumentos financieros Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC) Otros Deudores diversos Premios, comisiones y derechos por cobrar Clientes Préstamos y otros adeudos del personal Adeudos vencidos Otros deudores Impuestos por recuperar Dividendos por cobrar de instrumentos financieros de capital Cuentas por cobrar condicionadas Otras cuentas por cobrar Estimación de pérdidas crediticias esperadas Deudores diversos Cuentas por cobrar condicionadas Otras cuentas por cobrar Activos de larga duración mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios Subsidiarias Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Otras inversiones permanentes Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Otros Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Activos relacionados con operaciones discontinuadas Pagos anticipados y otros activos Cargos diferidos Seguros por amortizar Otros cargos diferidos Pagos anticipados Intereses pagados por anticipado Comisiones pagadas por anticipado Anticipos o pagos provisionales de impuestos Rentas pagadas por anticipado Otros pagos anticipados Depósitos en garantía Activos por beneficios a los empleados Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Activos del plan para cubrir beneficios a los empleados Beneficios directos a largo plazo Beneficios post-empleo Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a favor) Estimación por PTU diferida no recuperable Otros activos a corto y largo plazo Propiedades, mobiliario y equipo Propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Construcciones en proceso Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras propiedades, mobiliario y equipo Revaluación de propiedades, mobiliario y equipo (1) Terrenos Construcciones Construcciones en proceso Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras revaluaciones de propiedades, mobiliario y equipo Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras depreciaciones acumuladas de propiedades, mobiliario y equipo Revaluación de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo (1) Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras revaluaciones de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Otras propiedades, mobiliario y equipo Depreciación de activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Otras propiedades, mobiliario y equipo Inversiones permanentes Subsidiarias Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Otras inversiones permanentes Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Activo por impuestos a la utilidad diferidos Impuestos a la utilidad diferidos (a favor) Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Activos intangibles Activos intangibles Revaluación de activos intangibles (1) Amortización acumulada de activos intangibles Amortización acumulada de activos intangibles Revaluación de la amortización acumulada de activos intangibles (1) Activos por derechos de uso de activos intangibles Amortización de activos por derechos de uso de activos intangibles Crédito mercantil Crédito mercantil De subsidiarias De asociadas De negocios conjuntos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Revaluación del crédito mercantil (1) De subsidiarias De asociadas De negocios conjuntos PASIVO Pasivos bursátiles Certificados bursátiles Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Otros Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Préstamos bancarios y de otros organismos De corto plazo Préstamos de instituciones de banca múltiple Préstamos de bancos extranjeros Préstamos de instituciones de banca de desarrollo Préstamos de otros organismos De largo plazo Préstamos de instituciones de banca múltiple Préstamos de bancos extranjeros Préstamos de instituciones de banca de desarrollo Préstamos de otros organismos Obligación de restituir depósitos de clientes invertidos en reporto Colaterales vendidos o dados en garantía Reportos Obligación de la reportadora por restitución del colateral a la reportada Colaterales vendidos Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Colaterales dados en garantía Instrumentos financieros derivados Colaterales vendidos Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otros colaterales vendidos Instrumentos financieros derivados Con fines de negociación Futuros a entregar Contratos adelantados a entregar Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Valuación Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Con fines de cobertura Futuros a entregar Valuación Valuación de la partida cubierta Contratos adelantados a entregar Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Valuación de la posición cubierta Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito de contraparte Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros Obligaciones en operaciones de bursatilización Pasivos por administración de activos financieros transferidos Pasivo por arrendamiento Otras cuentas por pagar Acreedores por liquidación de operaciones Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Compraventa de divisas Inversiones en instrumentos financieros Reportos Instrumentos financieros derivados Activos virtuales Acreedores por cuentas de margen Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Operaciones con instrumentos financieros Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC) Otros Contribuciones por pagar Impuesto al valor agregado Otros impuestos y derechos por pagar Impuestos y aportaciones de seguridad social retenidos por enterar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Comisiones por pagar sobre operaciones vigentes Acreedores por adquisición de activos Dividendos por pagar Acreedores por servicio de mantenimiento Provisiones para obligaciones diversas Honorarios y rentas Gastos de promoción y publicidad Gastos en tecnología Otras provisiones Otros acreedores diversos Pasivos relacionados con grupos de activos mantenidos para la venta Pasivos relacionados con operaciones discontinuadas Instrumentos financieros que califican como pasivo Obligaciones subordinadas en circulación De conversión forzosa Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación De conversión por decisión del tenedor Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación De conversión por decisión de la entidad emisora Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación No convertibles Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su asamblea de accionistas Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Otros Obligaciones asociadas con el retiro de componentes de propiedades, mobiliario y equipo Pasivo por impuestos a la utilidad Impuestos causados Impuestos a la utilidad (provisión) Impuestos a la utilidad (ajuste impuesto definitivo) Impuestos diferidos Diferencias temporales Pasivo por beneficios a los empleados Beneficios directos a corto plazo Beneficios directos a largo plazo Beneficios post-empleo Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Beneficios por terminación Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Beneficios por terminación por causa de reestructuración Participación de los trabajadores en las utilidades causada Participación de los trabajadores en las utilidades diferida Créditos diferidos y cobros anticipados Créditos diferidos Otros ingresos por aplicar Otros créditos diferidos Cobros anticipados Intereses cobrados por anticipado Comisiones cobradas por anticipado Cobros anticipados de bienes prometidos en venta o con reserva de dominio Otros cobros anticipados CAPITAL CONTABLE Capital contribuido Capital social Capital social no exhibido Incremento por actualización del capital social pagado (1) Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas Incremento por actualización de aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas (1) Prima en venta de acciones Incremento por actualización de la prima en venta de acciones (1) Instrumentos financieros que califican como capital Incremento por actualización de instrumentos financieros que califican como capital (1) Capital ganado Reservas de capital Reserva legal Otras reservas Incremento por actualización de reservas de capital (1) Resultados acumulados Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Resultado de ejercicios anteriores Resultado por aplicar Resultado por cambios contables y correcciones de errores Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores (1) Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros negociables Valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender (1) Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo (1) Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (1) Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Resultado Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición (1) Remedición de beneficios definidos a los empleados Resultados actuariales en obligaciones Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Resultado en el retorno de los activos del plan Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados Efecto acumulado por conversión Valuación Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización del efecto acumulado por conversión (1) Participación en ORI de otras entidades Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la participación en ORI de otras entidades (1) ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Comisiones cobradas Comisión por apertura de cuenta A cargo del solicitante A cargo del inversionista Comisión por administración A cargo del solicitante A cargo del inversionista Comisión por custodia A cargo del solicitante A cargo del inversionista Compraventa de instrumentos financieros Compraventa de activos virtuales Otras comisiones cobradas Incremento por actualización de comisiones cobradas (1) Comisiones pagadas Préstamos recibidos Colocación de deuda Compraventa de activos virtuales Transferencia de fondos Otras comisiones pagadas Incremento por actualización de comisiones pagadas (1) Ingresos por intereses Intereses de efectivo y equivalentes de efectivo Bancos Recursos propios Recursos de clientes Instrumentos financieros de alta liquidez Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen Efectivo Instrumentos financieros Otros activos Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en instrumentos financieros Por instrumentos financieros negociables Por instrumentos financieros para cobrar y vender Por instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Intereses y rendimientos a favor provenientes de colaterales en operaciones OTC Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Efectivo Instrumentos financieros Otros activos Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto Ingresos provenientes de instrumentos financieros derivados de negociación Ingresos provenientes de operaciones de cobertura Primas por colocación de deuda Pasivos bursátiles Instrumentos financieros que califican como pasivo Dividendos de instrumentos que califican como instrumentos financieros de capital Utilidad por valorización Utilidad en cambios por valorización Valorización de instrumentos indizados Valorización de partidas en UDIS Valorización de partidas en UMA Incremento por actualización de ingresos por intereses (1) Gastos por intereses Intereses, costos de transacción y descuentos a cargo asociados a instrumentos financieros que califican como pasivo Obligaciones subordinadas De conversión forzosa De conversión por decisión del tenedor De conversión por decisión de la entidad emisora No convertibles Otros títulos emitidos Intereses por préstamos bancarios y de otros organismos Intereses y rendimientos a cargo provenientes de colaterales en operaciones OTC Premios pagados por la redención anticipada de instrumentos financieros que califican como pasivo Gastos provenientes de instrumentos financieros derivados de negociación Gastos provenientes de operaciones de cobertura Pérdida por valorización Pérdida en cambios por valorización Valorización de instrumentos indizados Valorización de partidas en UDIS Valorización de partidas en UMA Intereses sobre pasivos por arrendamiento Incremento por actualización de gastos por intereses (1) Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1) Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo deudor) Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo acreedor) Incremento por actualización del resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1) Resultado por intermediación Resultado por valuación de instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos financieros negociables Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Instrumentos financieros derivados con fines de negociación Valuación Ajuste por riesgo de crédito Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura Valuación Ajuste por riesgo de crédito Valuación de la partida cubierta Colaterales vendidos Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de activos virtuales Resultado por compraventa de instrumentos financieros e instrumentos financieros derivados Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instrumentos financieros derivados con fines de negociación Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura Resultado por compraventa de activos virtuales Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de colaterales recibidos Costos de transacción Por compraventa de instrumentos financieros negociables Por compraventa de instrumentos financieros derivados Por activos virtuales Otros resultados financieros Incremento por actualización del resultado por intermediación (1) Otros ingresos (egresos) de la operación Costos y gastos incurridos en la gestión de cobranza Comisiones en la gestión de cobranza Recuperaciones Impuestos Exceso en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Otras recuperaciones Afectaciones a la estimación de pérdidas crediticias esperadas Quebrantos Relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo Fraudes Desastres naturales y otros acontecimientos Incidencias en el negocio y fallos en los sistemas Otros quebrantos Donativos Pérdida en custodia y administración de bienes Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de otros activos de larga duración mantenidos para la venta Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Intereses a cargo en financiamiento para adquisición de activos Resultado en venta de propiedades, mobiliario y equipo Cancelación de otras cuentas de pasivo Intereses a favor provenientes de préstamos a funcionarios y empleados Ingresos por arrendamiento Resultado por valuación de los beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Resultado por valuación del activo por administración de activos financieros transferidos Resultado por valuación del pasivo por administración de activos financieros transferidos Resultado en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Otras partidas de los ingresos (egresos) de la operación Resultado por posición monetaria originado por partidas no relacionadas con el margen financiero (1) Resultado por valorización de partidas no relacionadas con el margen financiero Incremento por actualización de otros ingresos (egresos) de la operación (1) Gastos de administración y promoción Beneficios directos a corto plazo Participación de los trabajadores en las utilidades Participación de los trabajadores en las utilidades causada Otros beneficios directos a corto plazo Costo neto del periodo derivado de beneficios a los empleados a largo plazo Beneficios directos a largo plazo Participación de los trabajadores en las utilidades diferida Estimación por PTU diferida no recuperable Beneficios post-empleo Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Beneficios por terminación Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Beneficios por terminación por causa de reestructuración Honorarios Rentas Seguros y fianzas Gastos de promoción y publicidad Impuestos y derechos diversos Gastos no deducibles Gastos en tecnología Depreciaciones Del periodo Por activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Amortizaciones Del periodo Por activos por derechos de uso de activos intangibles Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de los bienes inmuebles y otros activos en uso Cuotas de inspección y vigilancia CNBV Gastos de mantenimiento Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Otros gastos de administración y promoción Incremento por actualización de gastos de administración y promoción (1) Participación en el resultado neto de otras entidades Resultado del ejercicio de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos En subsidiarias no consolidadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero En asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero En negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Dividendos de inversiones permanentes Valuación de inversiones permanentes disponibles para su venta Ajustes asociados a las otras inversiones permanentes Deterioro o efecto por reversión del deterioro de inversiones permanentes Incremento por actualización de participación en el resultado neto de otras entidades (1) Impuestos a la utilidad Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Estimación por impuestos a la utilidad no recuperables Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Incremento por actualización de impuestos a la utilidad (1) Operaciones discontinuadas Operaciones discontinuadas Incremento por actualización de operaciones discontinuadas (1) Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros negociables Valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender (1) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R01 Catálogo mínimo Reporte A-0112 Catálogo mínimo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMoneda nacional, Moneda Concepto UMA y extranjera UDIS valorizada valorizadas Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo (1) Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (1) Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Efecto del periodo Resultado Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición (1) Remedición de beneficios definidos a los empleados Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados Efecto acumulado por conversión Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización del efecto acumulado por conversión (1) Participación en ORI de otras entidades Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la participación en ORI de otras entidades (1) Instituciones de Financiamiento Colectivo\n\n(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 “Efectos de la inflación”, emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C.\n\nSERIE R08 PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS\n\nEsta serie está integrada por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.\n\nREPORTE\n\nD-0842 Desagregado de préstamos obtenidos En este reporte se recaba información que permite conocer el detalle de los préstamos otorgados a las Instituciones de Financiamiento Colectivo, tales como la fecha de contratación del crédito, la fecha de vencimiento, el monto de la operación, la tasa de interés pactada, las garantías que lo respaldan, la identificación del prestamista, las comisiones pagadas, entre otros, así como la información del seguimiento del crédito.\n\nFORMATO DE CAPTURA\n\nLas Instituciones de Financiamiento Colectivo llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte R08-D-0842 Desagregado de préstamos obtenidos, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:\n\nINFORMACIÓN SOLICITADA INICIO DEL PERIODO FIN DEL PERIODO SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE CLAVE DE LA INSTITUCIÓN REPORTE IDENTIFICADOR DEL PRÉSTAMO SECCIÓN IDENTIFICADOR ESTATUS DEL PRÉSTAMO DEL PRÉSTAMO FECHA DE ACTUALIZACIÓN DEL ESTATUS TIPO DE PRESTAMISTA NOMBRE (S)/RAZÓN O DENOMINACIÓN SOCIAL SECCIÓN DE DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL APELLIDOS PATERNOS PRESTAMISTA APELLIDOS MATERNOS PAÍS DE ORIGEN SECCIÓN DE DATOS DE LA IDENTIFICADOR DE LA CUENTA DONDE SE RECIBE EL CUENTA PRÉSTAMO CLASIFICACIÓN CONTABLE (TIPO DE PRÉSTAMO) FECHA DE CONTRATACIÓN O APERTURA FECHA DE VENCIMIENTO PERIODICIDAD DE PAGOS DE CAPITAL SECCIÓN DE DATOS DE LA OPERACIÓN PERIODICIDAD DE PAGOS DE INTERÉS TIPO DE MONEDA MONTO INICIAL DEL PRÉSTAMO EN MONEDA ORIGEN MONTO INICIAL DEL PRÉSTAMO VALORIZADON EN MONEDA NACIONAL INFORMACIÓN SOLICITADA TIPO DE CAMBIO TIPO DE TASA DE INTERÉS VALOR DE LA TASA ORIGINALMENTE PACTADA VALOR DE LA TASA DE INTERÉS APLICABLE EN EL PERIODO TASA DE INTERÉS DE REFERENCIA AJUSTE EN LA TASA DE REFERENCIA FRECUENCIA DE LA REVISIÓN DE LA TASA IMPORTE DE LA COMISIÓN PACTADA TIPO DE DISPOSICIÓN DEL CRÉDITO DESTINO DE LOS RECURSOS SALDO INSOLUTO AL INICIO DEL PERIODO CAPITAL EXIGIBLE INTERESES EXIGIBLES PAGOS DE CAPITAL INTERESES PAGADOS SECCIÓN DE DATOS DE OTRAS COMISIONES PAGADAS SEGUIMIENTO DEL INTERESES DEVENGADOS NO PAGADOS PRÉSTAMO SALDO INSOLUTO AL CIERRE DEL PERIODO PORCENTAJE DISPUESTO DEL CRÉDITO FECHA DEL ÚLTIMO PAGO REALIZADO FECHA DEL PAGO INMEDIATO SIGUIENTE MONTO TOTAL DEL PAGO INMEDIATO SIGUIENTE TIPO DE GARANTÍA SECCIÓN DE DATOS DE VALOR INICIAL IDENTIFICACIÓN DE LAS VALOR ACTUALIZADO GARANTÍAS DEL PRÉSTAMO FECHA DE VALUACIÓN\n\nLas Instituciones de Financiamiento Colectivo reportarán la información que se indica en la presente serie, la cual deberá cumplir con las validaciones y estándares de calidad que indique la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión), ajustándose a las características y especificaciones. Una vez superadas las validaciones y estándares de calidad, el SITI generará un acuse de recibo electrónico.\n\nLa información, deberá enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características y especificaciones, en virtud de lo cual no podrá ser modificada y deberá presentar consistencia con los diversos reportes en los que se incluya la misma información con un nivel distinto de integración, por lo que, de no reunir la calidad y características exigibles o haber sido presentada de forma incompleta, se considerará como no cumplida la obligación de su presentación y, en consecuencia, se procederá a la imposición de las sanciones correspondientes de conformidad con las disposiciones legales que resulten aplicables.\n\nSERIE R10 RECLASIFICACIONES\n\nEsta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.\n\nREPORTES\n\nA-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera En este reporte se solicitan saldos al cierre del período de los conceptos del reporte regulatorio A-0112 Catálogo mínimo, así como los respectivos movimientos por presentación y compensaciones conforme a criterios contables realizados para fines de presentación de los rubros del estado de situación financiera de la Institución de Financiamiento Colectivo sin consolidar. A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral En este reporte se solicitan saldos al cierre del período de los conceptos del reporte regulatorio A-0112 Catálogo mínimo, así como los respectivos movimientos por presentación y compensaciones conforme a criterios contables realizados para fines de presentación de los rubros del estado de resultado integral de la Institución de Financiamiento Colectivo sin consolidar.\n\nPara el llenado de los reportes A-10112 y A-10122 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos: Los datos que se refieran a saldos y montos se deben presentar en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos deben presentarse en pesos, con cuatro decimales, sin comas. Por ejemplo: $20,585.7000 sería 20585.7000.\n\nFORMATO DE CAPTURA Las Instituciones de Financiamiento Colectivo llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-10112 Reclasificaciones en estado de situación financiera y A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:\n\nINFORMACIÓN SOLICITADA INICIO DEL PERIODO SECCIÓN IDENTIFICADOR FIN DEL PERIODO DEL REPORTE CLAVE DE LA INSTITUCIÓN REPORTE CONCEPTO SECCIÓN INFORMACIÓN TIPO SALDO FINANCIERA TIPO MOVIMIENTO DATO Las Instituciones de Financiamiento Colectivo reportarán la información que se indica en la presente serie, la cual deberá cumplir con las validaciones y estándares de calidad que indique la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión), ajustándose a las características y especificaciones.\n\nLa información, deberá enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características y especificaciones, en virtud de lo cual no podrá ser modificada y deberá presentar consistencia con los diversos reportes en los que se incluya la misma información con un nivel distinto de integración, por lo que, de no reunir la calidad y características exigibles o haber sido presentada de forma incompleta, se considerará como no cumplida la obligación de su presentación y, en consecuencia, se procederá a la imposición de las sanciones correspondientes de conformidad con las disposiciones legales que resulten aplicables.\n\nInstituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) CUENTAS DE ORDEN Operaciones por cuenta de clientes Clientes cuentas corrientes Depósitos de solicitantes Deuda Capital Copropiedad o regalías Depósitos de inversionistas Otras cuentas corrientes Operaciones en custodia Activos virtuales de clientes Instrumentos financieros de clientes recibidos en custodia Otras operaciones en custodia Operaciones de administración Activos virtuales de clientes Instrumentos financieros de clientes recibidos en administración Deuda Capital Copropiedad o regalías Colaterales recibidos en garantía por cuenta de solicitantes Colaterales entregados en garantía por cuenta de clientes En instrumentos financieros derivados Deuda gubernamental Deuda bancaria Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otros colaterales entregados en garantía por otras operaciones por cuenta de clientes Operaciones de compra de instrumentos financieros Derivados De futuros y contratos adelantados de clientes (monto nocional) De opciones De swaps De paquetes de instrumentos financieros derivados de clientes Otros Operaciones de venta de instrumentos financieros Derivados De futuros y contratos adelantados de clientes (monto nocional) De opciones De swaps De paquetes de instrumentos financieros derivados de clientes Otros Bienes en mandato Otras operaciones de administración Operaciones por cuenta propia Activos y pasivos contingentes Colaterales recibidos por la entidad Efectivo administrado en fideicomiso Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otras cuentas de registro ACTIVO Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Bancos Depósitos en entidades financieras Divisas a entregar Documentos de cobro inmediato Instrumentos financieros de alta liquidez Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía Divisas a recibir Efectivo administrado en fideicomiso Otros Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Otros Cuentas de margen (instrumentos financieros derivados) Efectivo Inversiones en instrumentos financieros Otros activos Inversiones en instrumentos financieros Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros negociables sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros de capital En posición Por entregar Instrumentos financieros negociables restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Instrumentos financieros de capital En posición A recibir Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar y vender sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar y vender restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores)(neto) Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instrumentos financieros para cobrar principal e interés sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar principal e interés restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instrumentos financieros para cobrar principal e interés sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar principal e interés restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) En posición A recibir Deudores por reporto Instrumentos financieros derivados Con fines de negociación Futuros a recibir Contratos adelantados a recibir Valuación Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Con fines de cobertura Futuros a recibir Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Valuación Valuación de la partida cubierta Contratos adelantados a recibir Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Activos virtuales Activos virtuales restringidos Activos virtuales no restringidos Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización Activo por administración de activos financieros transferidos Cuentas por cobrar Deudores por liquidación de operaciones Compraventa de divisas Inversiones en instrumentos financieros Reportos Instrumentos financieros derivados Por emisión de títulos Activos virtuales Deudores por cuentas de margen Deudores por colaterales otorgados en efectivo Operaciones con instrumentos financieros Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC) Otros Deudores diversos Premios, comisiones y derechos por cobrar Clientes Préstamos y otros adeudos del personal Adeudos vencidos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Otros deudores Impuestos por recuperar Dividendos por cobrar de instrumentos financieros de capital Cuentas por cobrar condicionadas Otras cuentas por cobrar Estimación de pérdidas crediticias esperadas Deudores diversos Cuentas por cobrar condicionadas Otras cuentas por cobrar Cuentas por cobrar (neto) Activos de larga duración mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios Subsidiarias Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Otras inversiones permanentes Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Otros Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Activos relacionados con operaciones discontinuadas Pagos anticipados y otros activos Cargos diferidos Seguros por amortizar Otros cargos diferidos Pagos anticipados Intereses pagados por anticipado Comisiones pagadas por anticipado Anticipos o pagos provisionales de impuestos Rentas pagadas por anticipado Otros pagos anticipados Depósitos en garantía Activos por beneficios a los empleados Activos del plan para cubrir beneficios a los empleados Beneficios directos a largo plazo Beneficios post-empleo Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a favor) Estimación por PTU diferida no recuperable Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Otros activos a corto y largo plazo Propiedades, mobiliario y equipo Propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Construcciones en proceso Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras propiedades, mobiliario y equipo Revaluación de propiedades, mobiliario y equipo (1) Terrenos Construcciones Construcciones en proceso Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras revaluaciones de propiedades, mobiliario y equipo Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Construcciones Equipo de transporte Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras depreciaciones acumuladas de propiedades, mobiliario y equipo Revaluación de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras revaluaciones de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Propiedades, mobiliario y equipo (neto) Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Otras propiedades, mobiliario y equipo Depreciación de activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Equipo de transporte Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Equipo de cómputo Mobiliario Otras propiedades, mobiliario y equipo Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes Subsidiarias Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Otras inversiones permanentes Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Activo por impuestos a la utilidad diferidos Impuestos a la utilidad diferidos (a favor) Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables Diferencias temporales Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Pérdidas fiscales Créditos fiscales Activos intangibles Activos intangibles Revaluación de activos intangibles (1) Amortización acumulada de activos intangibles Amortización acumulada de activos intangibles Revaluación de la amortización acumulada de activos intangibles (1) Activos intangibles (neto) Activos por derechos de uso de activos intangibles Amortización de activos por derechos de uso de activos intangibles Activos por derechos de uso de activos intangibles (neto) Crédito mercantil Crédito mercantil De subsidiarias De asociadas De negocios conjuntos Revaluación del crédito mercantil (1) De subsidiarias De asociadas De negocios conjuntos PASIVO Pasivos bursátiles Certificados bursátiles Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Otros Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Préstamos bancarios y de otros organismos De corto plazo Préstamos de instituciones de banca múltiple Préstamos de bancos extranjeros Préstamos de instituciones de banca de desarrollo Préstamos de otros organismos De largo plazo Préstamos de instituciones de banca múltiple Préstamos de bancos extranjeros Préstamos de instituciones de banca de desarrollo Préstamos de otros organismos Obligación de restituir depósitos de clientes invertidos en reporto Colaterales vendidos o dados en garantía Reportos Obligación de la reportadora por restitución del colateral a la reportada Colaterales vendidos Deuda gubernamental Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Deuda bancaria Otros títulos de deuda Colaterales dados en garantía Instrumentos financieros derivados Colaterales vendidos Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otros colaterales vendidos Instrumentos financieros derivados Con fines de negociación Futuros a entregar Contratos adelantados a entregar Valuación Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Valuación Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Con fines de cobertura Futuros a entregar Valuación Valuación de la partida cubierta Contratos adelantados a entregar Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Valuación de la posición cubierta Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito de contraparte Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros Obligaciones en operaciones de bursatilización Pasivos por administración de activos financieros transferidos Pasivo por arrendamiento Otras cuentas por pagar Acreedores por liquidación de operaciones Compraventa de divisas Inversiones en instrumentos financieros Reportos Instrumentos financieros derivados Activos virtuales Acreedores por cuentas de margen Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Operaciones con instrumentos financieros Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC) Otros Contribuciones por pagar Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Impuesto al valor agregado Otros impuestos y derechos por pagar Impuestos y aportaciones de seguridad social retenidos por enterar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Comisiones por pagar sobre operaciones vigentes Acreedores por adquisición de activos Dividendos por pagar Acreedores por servicio de mantenimiento Provisiones para obligaciones diversas Honorarios y rentas Gastos de promoción y publicidad Gastos en tecnología Otras provisiones Otros acreedores diversos Pasivos relacionados con grupos de activos mantenidos para la venta Pasivos relacionados con operaciones discontinuadas Instrumentos financieros que califican como pasivo Obligaciones subordinadas en circulación De conversión forzosa Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación De conversión por decisión del tenedor Valor nominal e intereses Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Costos de transacción Prima o descuento por colocación De conversión por decisión de la entidad emisora Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación No convertibles Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su asamblea de accionistas Otros Obligaciones asociadas con el retiro de componentes de propiedades, mobiliario y equipo Pasivo por impuestos a la utilidad Impuestos causados Impuestos a la utilidad (provisión) Impuestos a la utilidad (ajuste impuesto definitivo) Impuestos diferidos Diferencias temporales Pasivo por beneficios a los empleados Beneficios directos a corto plazo Beneficios directos a largo plazo Beneficios post-empleo Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Beneficios por terminación Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Beneficios por terminación por causa de reestructuración Participación de los trabajadores en las utilidades causada Participación de los trabajadores en las utilidades diferida Créditos diferidos y cobros anticipados Créditos diferidos Otros ingresos por aplicar Otros créditos diferidos Cobros anticipados Intereses cobrados por anticipado Comisiones cobradas por anticipado Cobros anticipados de bienes prometidos en venta o con reserva de dominio Otros cobros anticipados CAPITAL CONTABLE Capital contribuido Capital social Capital social no exhibido Incremento por actualización del capital social pagado (1) Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Incremento por actualización de aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas (1) Prima en venta de acciones Incremento por actualización de la prima en venta de acciones (1) Instrumentos financieros que califican como capital Incremento por actualización de instrumentos financieros que califican como capital (1) Capital ganado Reservas de capital Reserva legal Otras reservas Incremento por actualización de reservas de capital (1) Resultados acumulados Resultado de ejercicios anteriores Resultado por aplicar Resultado por cambios contables y correcciones de errores Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores (1) Resultado neto Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros negociables (1) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender (1) Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo (1) Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (1) Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Resultado Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición (1) Remedición de beneficios definidos a los empleados Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a criterios Estado de situación financiera catálogo conforme a criterios contables sin consolidar mínimo contables Concepto (i) (ii) Total MN, (B)* = (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (A) + (i) UDIS + (ii) Resultados actuariales en obligaciones Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Resultado en el retorno de los activos del plan Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1) Efecto acumulado por conversión Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización del efecto acumulado por conversión (1) Participación en ORI de otras entidades Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la participación en ORI de otras entidades (1) Instituciones de Financiamiento Colectivo\n\n(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 “Efectos de la inflación”, emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C. * La suma de los movimientos y las compensaciones deberá de respetar la naturaleza de la cuenta.\n\nInstituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Comisiones cobradas Comisión por apertura de cuenta A cargo del solicitante A cargo del inversionista Comisión por administración A cargo del solicitante A cargo del inversionista Comisión por custodia A cargo del solicitante A cargo del inversionista Compraventa de instrumentos financieros Compraventa de activos virtuales Otras comisiones cobradas Incremento por actualización de comisiones cobradas (1) Comisiones pagadas Préstamos recibidos Colocación de deuda Compraventa de activos virtuales Transferencia de fondos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Otras comisiones pagadas Incremento por actualización de comisiones pagadas (1) RESULTADO POR SERVICIOS Ingresos por intereses Intereses de efectivo y equivalentes de efectivo Bancos Recursos propios Recursos de clientes Instrumentos financieros de alta liquidez Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen Efectivo Instrumentos financieros Otros activos Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en instrumentos financieros Por instrumentos financieros negociables Por instrumentos financieros para cobrar y vender Por instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Intereses y rendimientos a favor provenientes de colaterales en operaciones OTC Efectivo Instrumentos financieros Otros activos Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto Ingresos provenientes de instrumentos financieros derivados de negociación Ingresos provenientes de operaciones de cobertura Primas por colocación de deuda Pasivos bursátiles Instrumentos financieros que califican como pasivo Dividendos de instrumentos que califican como instrumentos financieros de capital Utilidad por valorización Utilidad en cambios por valorización Valorización de instrumentos indizados Valorización de partidas en UDIS Valorización de partidas en UMA Incremento por actualización de ingresos por intereses (1) Gastos por intereses Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Intereses, costos de transacción y descuentos a cargo asociados a instrumentos financieros que califican como pasivo Obligaciones subordinadas De conversión forzosa De conversión por decisión del tenedor De conversión por decisión de la entidad emisora No convertibles Otros títulos emitidos Intereses por préstamos bancarios y de otros organismos Intereses y rendimientos a cargo provenientes de colaterales en operaciones OTC Premios pagados por la redención anticipada de instrumentos financieros que califican como pasivo Gastos provenientes de instrumentos financieros derivados de negociación Gastos provenientes de operaciones de cobertura Pérdida por valorización Pérdida en cambios por valorización Valorización de instrumentos indizados Valorización de partidas en UDIS Valorización de partidas en UMA Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Intereses sobre pasivos por arrendamiento Incremento por actualización de gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1) Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo deudor) Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo acreedor) Incremento por actualización del resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1) MARGEN FINANCIERO Resultado por intermediación Resultado por valuación de instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros derivados con fines de negociación Valuación Ajuste por riesgo de crédito Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura Valuación Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Ajuste por riesgo de crédito Valuación de la partida cubierta Colaterales vendidos Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de activos virtuales Resultado por compraventa de instrumentos financieros e instrumentos financieros derivados Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instrumentos financieros derivados con fines de negociación Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura Resultado por compraventa de activos virtuales Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de colaterales recibidos Costos de transacción Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Por compraventa de instrumentos financieros negociables Por compraventa de instrumentos financieros derivados Por activos virtuales Otros resultados financieros Incremento por actualización del resultado por intermediación (1) Otros ingresos (egresos) de la operación Costos y gastos incurridos en la gestión de cobranza Comisiones en la gestión de cobranza Recuperaciones Impuestos Exceso en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Otras recuperaciones Afectaciones a la estimación de pérdidas crediticias esperadas Quebrantos Relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo Fraudes Desastres naturales y otros acontecimientos Incidencias en el negocio y fallos en los sistemas Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Otros quebrantos Donativos Pérdida en custodia y administración de bienes Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de otros activos de larga duración mantenidos para la venta Intereses a cargo en financiamiento para adquisición de activos Resultado en venta de propiedades, mobiliario y equipo Cancelación de otras cuentas de pasivo Intereses a favor provenientes de préstamos a funcionarios y empleados Ingresos por arrendamiento Resultado por valuación de los beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Resultado por valuación del activo por administración de activos financieros transferidos Resultado por valuación del pasivo por administración de activos financieros transferidos Resultado en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Otras partidas de los ingresos (egresos) de la operación Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Resultado por posición monetaria originado por partidas no relacionadas con el margen financiero Resultado por valorización de partidas no relacionadas con el margen financiero Incremento por actualización de otros ingresos (egresos) de la operación (1) Gastos de administración y promoción Beneficios directos a corto plazo Participación de los trabajadores en las utilidades Participación de los trabajadores en las utilidades causada Otros beneficios directos a corto plazo Costo neto del periodo derivado de beneficios a los empleados a largo plazo Beneficios directos a largo plazo Participación de los trabajadores en las utilidades diferida Estimación por PTU diferida no recuperable Beneficios post-empleo Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Beneficios por terminación Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Beneficios por terminación por causa de reestructuración Honorarios Rentas Seguros y fianzas Gastos de promoción y publicidad Impuestos y derechos diversos Gastos no deducibles Gastos en tecnología Depreciaciones Del periodo Por activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Amortizaciones Del periodo Por activos por derechos de uso de activos intangibles Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de los bienes inmuebles y otros activos en uso Cuotas de inspección y vigilancia CNBV Gastos de mantenimiento Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Otros gastos de administración y promoción Incremento por actualización de gastos de administración y promoción (1)\n\nRESULTADO DE LA OPERACIÓN Participación en el resultado neto de otras entidades Resultado del ejercicio de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos En subsidiarias no consolidadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero En asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero En negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Dividendos de inversiones permanentes Valuación de inversiones permanentes disponibles para su venta Ajustes asociados a las otras inversiones permanentes Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Deterioro o efecto por reversión del deterioro de inversiones permanentes Incremento por actualización de participación en el resultado neto de otras entidades (1)\n\nRESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD Impuestos a la utilidad Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Estimación por impuestos a la utilidad no recuperables Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Incremento por actualización de impuestos a la utilidad (1) RESULTADO DE OPERACIONES CONTINUAS Operaciones discontinuadas Operaciones discontinuadas Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Incremento por actualización de operaciones discontinuadas (1) RESULTADO NETO Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros negociables (1) Valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender (1) Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo (1) Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (1) Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Efecto del periodo Resultado Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición (1) Remedición de beneficios definidos a los empleados Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1) Efecto acumulado por conversión Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización del efecto acumulado por conversión (1) Participación en ORI de otras entidades Efecto del periodo Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R10 Reclasificaciones Reporte A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nMovimientos por Compensaciones Saldo presentación conforme a catálogo conforme a criterios Estado de resultado integral sin consolidar mínimo criterios contables Concepto contables (i) (ii) MN, Total (A) Debe Haber Debe Haber UMA y ME (B)* = (A) + (i) + (ii) UDIS Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la participación en ORI de otras entidades (1)\n\nRESULTADO INTEGRAL UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA Instituciones de Financiamiento Colectivo\n\n(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 “Efectos de la inflación”, emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C. (2) Determinada conforme a lo dispuesto por el Boletín B-14 \"Utilidad por acción\", emitido por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C. * La suma de los movimientos y las compensaciones deberá de respetar la naturaleza de la cuenta.\n\nSERIE R12 CONSOLIDACIÓN\n\nEsta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.\n\nREPORTES\n\nPara el llenado de los reportes A-12192 y A-12202 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos: Los datos que se refieran a saldos y montos se deben presentar en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos deben presentarse en pesos, con cuatro decimales, sin comas. Por ejemplo: $20,585.7000 sería 20585.7000.\n\nFORMATO DE CAPTURA\n\nA-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias En este reporte se solicitan saldos al cierre del período de los conceptos del reporte regulatorio A-10112 Reclasificaciones en el estado de situación financiera, así como el estado de situación financiera de sus subsidiarias y la sumatoria de los estados de situación financiera de todas las subsidiarias. Se presenta la sumatoria del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias previo a eliminaciones. Se incluyen las eliminaciones que deben realizarse a fin de consolidar la información de la institución y de sus subsidiarias y finalmente el estado de situación financiera consolidado de la institución. A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias En este reporte se solicitan saldos al cierre del período de los conceptos del reporte regulatorio A-10122 Reclasificaciones en el estado de resultado integral, así como el estado de resultado integral de sus subsidiarias y la sumatoria de los estados de resultado integral de todas las subsidiarias. Se presenta la sumatoria del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias previo a eliminaciones. Se incluyen las eliminaciones que deben realizarse a fin de consolidar la información de la institución y de sus subsidiarias y finalmente el estado de resultado integral consolidado de la institución.\n\nPara el llenado de los reportes A-12192 y A-12202 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos: Los datos que se refieran a saldos y montos se deben presentar en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos deben presentarse en pesos, con cuatro decimales, sin comas. Por ejemplo: $20,585.7000 sería 20585.7000.\n\nFORMATO DE CAPTURA\n\nLas Instituciones de Financiamiento Colectivo llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias y A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:\n\nINFORMACIÓN SOLICITADA INICIO DEL PERIODO FIN DEL PERIODO SECCIÓN IDENTIFICADOR CLAVE DE LA INSTITUCIÓN DEL REPORTE REPORTE NÚMERO DE SUBSIDIARIAS CLAVE DE LA SUBSIDIARIA CONCEPTO SECCIÓN INFORMACIÓN TIPO SALDO FINANCIERA TIPO MOVIMIENTO DATO Las Instituciones de Financiamiento Colectivo reportarán la información que se indica en la presente serie, la cual deberá cumplir con las validaciones y estándares de calidad que indique la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión), ajustándose a las características y especificaciones. La información, deberá enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características y especificaciones, en virtud de lo cual no podrá ser modificada y deberá presentar consistencia con los diversos reportes en los que se incluya la misma información con un nivel distinto de integración, por lo que, de no reunir la calidad y características exigibles o haber sido presentada de forma incompleta, se considerará como no cumplida la obligación de su presentación y, en consecuencia, se procederá a la imposición de las sanciones correspondientes de conformidad con las disposiciones legales que resulten aplicables.\n\nInstituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E CUENTAS DE ORDEN Operaciones por cuenta de clientes Clientes cuentas corrientes Depósitos de solicitantes Deuda Capital Copropiedad o regalías Depósitos de inversionistas Otras cuentas corrientes Operaciones en custodia Activos virtuales de clientes Instrumentos financieros de clientes recibidos en custodia Otras operaciones en custodia Operaciones de administración Activos virtuales de clientes Instrumentos financieros de clientes recibidos en administración Deuda Capital Copropiedad o regalías Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Colaterales recibidos en garantía por cuenta de solicitantes Colaterales entregados en garantía por cuenta de clientes En instrumentos financieros derivados Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otros colaterales entregados en garantía por otras operaciones por cuenta de clientes Operaciones de compra de instrumentos financieros Derivados De futuros y contratos adelantados de clientes (monto nocional) De opciones De swaps De paquetes de instrumentos financieros derivados de clientes Otros Operaciones de venta de instrumentos financieros Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Derivados De futuros y contratos adelantados de clientes (monto nocional) De opciones De swaps De paquetes de instrumentos financieros derivados de clientes Otros Bienes en mandato Otras operaciones de administración Operaciones por cuenta propia Activos y pasivos contingentes Colaterales recibidos por la entidad Efectivo administrado en fideicomiso Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad Deuda gubernamental Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otras cuentas de registro ACTIVO Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Bancos Depósitos en entidades financieras Divisas a entregar Documentos de cobro inmediato Instrumentos financieros de alta liquidez Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía Divisas a recibir Efectivo administrado en fideicomiso Otros Otros Cuentas de margen (instrumentos financieros derivados) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Efectivo Inversiones en instrumentos financieros Otros activos Inversiones en instrumentos financieros Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros negociables sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros de capital En posición Por entregar Instrumentos financieros negociables restringidos o dados en garantía Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Instrumentos financieros de capital En posición A recibir Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar y vender sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar y vender restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores)(neto) Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instrumentos financieros para cobrar principal e interés sin restricción Deuda gubernamental En posición Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar principal e interés restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición A recibir Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Instrumentos financieros para cobrar principal e interés sin restricción Deuda gubernamental En posición Por entregar Deuda bancaria En posición Por entregar Otros títulos de deuda En posición Por entregar Instrumentos financieros para cobrar principal e interés restringidos o dados en garantía Deuda gubernamental En posición A recibir Deuda bancaria En posición A recibir Otros títulos de deuda En posición Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E A recibir Deudores por reporto Instrumentos financieros derivados Con fines de negociación Futuros a recibir Contratos adelantados a recibir Valuación Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Con fines de cobertura Futuros a recibir Valuación Valuación de la partida cubierta Contratos adelantados a recibir Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros Activos virtuales Activos virtuales restringidos Activos virtuales no restringidos Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización Activo por administración de activos financieros transferidos Cuentas por cobrar Deudores por liquidación de operaciones Compraventa de divisas Inversiones en instrumentos financieros Reportos Instrumentos financieros derivados Por emisión de títulos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Activos virtuales Deudores por cuentas de margen Deudores por colaterales otorgados en efectivo Operaciones con instrumentos financieros Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC) Otros Deudores diversos Premios, comisiones y derechos por cobrar Clientes Préstamos y otros adeudos del personal Adeudos vencidos Otros deudores Impuestos por recuperar Dividendos por cobrar de instrumentos financieros de capital Cuentas por cobrar condicionadas Otras cuentas por cobrar Estimación de pérdidas crediticias esperadas Deudores diversos Cuentas por cobrar condicionadas Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Otras cuentas por cobrar Cuentas por cobrar (neto) Activos de larga duración mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios Subsidiarias Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Otras inversiones permanentes Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Otros Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Activos relacionados con operaciones discontinuadas Pagos anticipados y otros activos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Cargos diferidos Seguros por amortizar Otros cargos diferidos Pagos anticipados Intereses pagados por anticipado Comisiones pagadas por anticipado Anticipos o pagos provisionales de impuestos Rentas pagadas por anticipado Otros pagos anticipados Depósitos en garantía Activos por beneficios a los empleados Activos del plan para cubrir beneficios a los empleados Beneficios directos a largo plazo Beneficios post-empleo Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a favor) Estimación por PTU diferida no recuperable Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Otros activos a corto y largo plazo Propiedades, mobiliario y equipo Propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Construcciones en proceso Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras propiedades, mobiliario y equipo Revaluación de propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Construcciones en proceso Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Otras revaluaciones de propiedades, mobiliario y equipo Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras depreciaciones acumuladas de propiedades, mobiliario y equipo Revaluación de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo (1) Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Adaptaciones y mejoras Otras revaluaciones de la depreciación acumulada de propiedades, mobiliario y equipo Propiedades, mobiliario y equipo (neto) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Otras propiedades, mobiliario y equipo Depreciación de activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Terrenos Construcciones Equipo de transporte Equipo de cómputo Mobiliario Otras propiedades, mobiliario y equipo Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes Subsidiarias Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Otras inversiones permanentes Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Activo por impuestos a la utilidad diferidos Impuestos a la utilidad diferidos (a favor) Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Activos intangibles Activos intangibles Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Revaluación de activos intangibles (1) Amortización acumulada de activos intangibles Amortización acumulada de activos intangibles Revaluación de la amortización acumulada de activos intangibles (1) Activos intangibles (neto) Activos por derechos de uso de activos intangibles Amortización de activos por derechos de uso de activos intangibles Activos por derechos de uso de activos intangibles (neto) Crédito mercantil Crédito mercantil De subsidiarias De asociadas De negocios conjuntos Revaluación del crédito mercantil (1) De subsidiarias De asociadas De negocios conjuntos PASIVO Pasivos bursátiles Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Certificados bursátiles Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Otros Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Préstamos bancarios y de otros organismos De corto plazo Préstamos de instituciones de banca múltiple Préstamos de bancos extranjeros Préstamos de instituciones de banca de desarrollo Préstamos de otros organismos De largo plazo Préstamos de instituciones de banca múltiple Préstamos de bancos extranjeros Préstamos de instituciones de banca de desarrollo Préstamos de otros organismos Obligación de restituir depósitos de clientes invertidos en reporto Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Colaterales vendidos o dados en garantía Reportos Obligación de la reportadora por restitución del colateral a la reportada Colaterales vendidos Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Colaterales dados en garantía Instrumentos financieros derivados Colaterales vendidos Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otros colaterales vendidos Instrumentos financieros derivados Con fines de negociación Futuros a entregar Contratos adelantados a entregar Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Valuación Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito por contraparte Con fines de cobertura Futuros a entregar Valuación Valuación de la partida cubierta Contratos adelantados a entregar Valuación Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Opciones Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Swaps Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Operaciones estructuradas Valuación Valuación de la partida cubierta Ajuste por riesgo de crédito Paquetes de instrumentos financieros derivados Valuación Valuación de la posición cubierta Ajuste por riesgo de crédito Ajuste por riesgo de crédito de contraparte Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Obligaciones en operaciones de bursatilización Pasivos por administración de activos financieros transferidos Pasivo por arrendamiento Otras cuentas por pagar Acreedores por liquidación de operaciones Compraventa de divisas Inversiones en instrumentos financieros Reportos Instrumentos financieros derivados Activos virtuales Acreedores por cuentas de margen Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Operaciones con instrumentos financieros Operaciones no realizadas en mercados reconocidos (OTC) Otros Contribuciones por pagar Impuesto al valor agregado Otros impuestos y derechos por pagar Impuestos y aportaciones de seguridad social retenidos por enterar Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Comisiones por pagar sobre operaciones vigentes Acreedores por adquisición de activos Dividendos por pagar Acreedores por servicio de mantenimiento Provisiones para obligaciones diversas Honorarios y rentas Gastos de promoción y publicidad Gastos en tecnología Otras provisiones Otros acreedores diversos Pasivos relacionados con grupos de activos mantenidos para la venta Pasivos relacionados con operaciones discontinuadas Instrumentos financieros que califican como pasivo Obligaciones subordinadas en circulación De conversión forzosa Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación De conversión por decisión del tenedor Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación De conversión por decisión de la entidad emisora Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación No convertibles Valor nominal e intereses Costos de transacción Prima o descuento por colocación Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su asamblea de accionistas Otros Obligaciones asociadas con el retiro de componentes de propiedades, mobiliario y equipo Pasivo por impuestos a la utilidad Impuestos causados Impuestos a la utilidad (provisión) Impuestos a la utilidad (ajuste impuesto definitivo) Impuestos diferidos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Diferencias temporales Pasivo por beneficios a los empleados Beneficios directos a corto plazo Beneficios directos a largo plazo Beneficios post-empleo Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Beneficios por terminación Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Beneficios por terminación por causa de reestructuración Participación de los trabajadores en las utilidades causada Participación de los trabajadores en las utilidades diferida Créditos diferidos y cobros anticipados Créditos diferidos Otros ingresos por aplicar Otros créditos diferidos Cobros anticipados Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Intereses cobrados por anticipado Comisiones cobradas por anticipado Cobros anticipados de bienes prometidos en venta o con reserva de dominio Otros cobros anticipados CAPITAL CONTABLE Participación controladora Capital contribuido Capital social Capital social no exhibido Incremento por actualización del capital social pagado (1) Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas Incremento por actualización de aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas (1) Prima en venta de acciones Incremento por actualización de la prima en venta de acciones (1) Instrumentos financieros que califican como capital Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Incremento por actualización de instrumentos financieros que califican como capital (1) Capital ganado Reservas de capital Reserva legal Otras reservas Incremento por actualización de reservas de capital Resultados acumulados Resultado de ejercicios anteriores Resultado por aplicar Resultado por cambios contables y correcciones de errores Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores (1) Resultado neto Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros negociables (1) Valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo (1) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables\n\nIncremento por actualización de la valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (1)\n\nIngresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Resultado Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Incremento por actualización de ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición (1) Remedición de beneficios definidos a los empleados Resultados actuariales en obligaciones Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Resultado en el retorno de los activos del plan Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1) Efecto acumulado por conversión Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12192 Consolidación del estado de situación financiera de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del situación Estado de Suma de estado de financiera de situación Estado de Estado de Estado de los estados situación la institución financiera de situación situación situación de financiera de Eliminaciones de la institución financiera financiera financiera situación la institución financiamiento Concepto de de la de la de la financiera de colectivo financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria de sus financiamiento consolidado colectivo subsidiarias colectivo y sus con sus subsidiarias subsidiarias Debe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización del efecto acumulado por conversión (1) Participación en ORI de otras entidades Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la participación en ORI de otras entidades (1) Participación no controladora Resultado neto correspondiente a la participación no controladora Otra participación no controladora Otros resultados integrales correspondientes a la participación no controladora Instituciones de Financiamiento Colectivo\n\n(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 “Efectos de la inflación”, emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C. *La suma de las eliminaciones deberá de respetar la naturaleza de la cuenta.\n\nInstituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de integral de la integral de la Eliminaciones financiamiento integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nComisiones cobradas Comisión por apertura de cuenta Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nA cargo del solicitante A cargo del inversionista Comisión por administración A cargo del solicitante A cargo del inversionista Comisión por custodia A cargo del solicitante A cargo del inversionista Compraventa de instrumentos financieros Compraventa de activos virtuales Otras comisiones cobradas Incremento por actualización de comisiones cobradas Comisiones pagadas Préstamos recibidos Colocación de deuda Compraventa de activos virtuales Transferencia de fondos Otras comisiones pagadas Incremento por actualización de comisiones pagadas Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nRESULTADO POR SERVICIOS Ingresos por intereses Intereses de efectivo y equivalentes de efectivo Bancos Recursos propios Recursos de clientes Instrumentos financieros de alta liquidez Efectivo y equivalentes de efectivo restringidos o dados en garantía Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen Efectivo Instrumentos financieros Otros activos Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en instrumentos financieros Por instrumentos financieros negociables Por instrumentos financieros para cobrar y vender Por instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Intereses y rendimientos a favor provenientes de colaterales en operaciones OTC Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nEfectivo Instrumentos financieros Otros activos Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto Ingresos provenientes de instrumentos financieros derivados de negociación Ingresos provenientes de operaciones de cobertura Primas por colocación de deuda Pasivos bursátiles Instrumentos financieros que califican como pasivo Dividendos de instrumentos que califican como instrumentos financieros de capital Utilidad por valorización Utilidad en cambios por valorización Valorización de instrumentos indizados Valorización de partidas en UDIS Valorización de partidas en UMA Incremento por actualización de ingresos por intereses (1) Gastos por intereses Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Intereses, costos de transacción y descuentos a cargo asociados a instrumentos financieros que califican como pasivo Obligaciones subordinadas De conversión forzosa De conversión por decisión del tenedor De conversión por decisión de la entidad emisora No convertibles Otros títulos emitidos Intereses por préstamos bancarios y de otros organismos Intereses y rendimientos a cargo provenientes de colaterales en operaciones OTC Premios pagados por la redención anticipada de instrumentos financieros que califican como pasivo Gastos provenientes de instrumentos financieros derivados de negociación Gastos provenientes de operaciones de cobertura Pérdida por valorización Pérdida en cambios por valorización Valorización de instrumentos indizados Valorización de partidas en UDIS Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nValorización de partidas en UMA Intereses sobre pasivos por arrendamiento Incremento por actualización de gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1) Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo deudor) Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo acreedor) Incremento por actualización del resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1) MARGEN FINANCIERO Resultado por intermediación Resultado por valuación de instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros derivados con fines de negociación Valuación Ajuste por riesgo de crédito Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura Valuación Ajuste por riesgo de crédito Valuación de la partida cubierta Colaterales vendidos Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Resultado por valuación de divisas Resultado por valuación de activos virtuales Resultado por compraventa de instrumentos financieros e instrumentos financieros derivados Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores) Instrumentos financieros derivados con fines de negociación Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura Resultado por compraventa de activos virtuales Resultado por compraventa de divisas Resultado por compraventa de colaterales recibidos Costos de transacción Por compraventa de instrumentos financieros negociables Por compraventa de instrumentos financieros derivados Por activos virtuales Otros resultados financieros Incremento por actualización del resultado por intermediación (1) Otros ingresos (egresos) de la operación Costos y gastos incurridos en la gestión de cobranza Comisiones en la gestión de cobranza Recuperaciones Impuestos Exceso en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Otras recuperaciones Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Afectaciones a la estimación de pérdidas crediticias esperadas Quebrantos Relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo Fraudes Desastres naturales y otros acontecimientos Incidencias en el negocio y fallos en los sistemas Otros quebrantos Donativos Pérdida en custodia y administración de bienes Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de otros activos de larga duración mantenidos para la venta Intereses a cargo en financiamiento para adquisición de activos Resultado en venta de propiedades, mobiliario y equipo Cancelación de otras cuentas de pasivo Intereses a favor provenientes de préstamos a funcionarios y empleados Ingresos por arrendamiento Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Resultado por valuación de los beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Resultado por valuación del activo por administración de activos financieros transferidos Resultado por valuación del pasivo por administración de activos financieros transferidos Resultado en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Otras partidas de los ingresos (egresos) de la operación Resultado por posición monetaria originado por partidas no relacionadas con el margen financiero (1) Resultado por valorización de partidas no relacionadas con el margen financiero Incremento por actualización de otros ingresos (egresos) de la operación (1) Gastos de administración y promoción Beneficios directos a corto plazo Participación de los trabajadores en las utilidades Participación de los trabajadores en las utilidades causada Otros beneficios directos a corto plazo Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Costo neto del periodo derivado de beneficios a los empleados a largo plazo Beneficios directos a largo plazo Participación de los trabajadores en las utilidades diferida Estimación por PTU diferida no recuperable Beneficios post-empleo Pensiones Prima de antigüedad Otros beneficios post-empleo Beneficios por terminación Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Beneficios por terminación por causa de reestructuración Honorarios Rentas Seguros y fianzas Gastos de promoción y publicidad Impuestos y derechos diversos Gastos no deducibles Gastos en tecnología Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nDepreciaciones Del periodo Por activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo Amortizaciones Del periodo Por activos por derechos de uso de activos intangibles Pérdida por deterioro o efecto por reversión del deterioro de los bienes inmuebles y otros activos en uso Cuotas de inspección y vigilancia CNBV Gastos de mantenimiento Otros gastos de administración y promoción Incremento por actualización de gastos de administración y promoción (1) RESULTADO DE LA OPERACIÓN Participación en el resultado neto de otras entidades Resultado del ejercicio de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos En subsidiarias no consolidadas Pertenecientes al sector financiero Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nNo pertenecientes al sector financiero En asociadas Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero En negocios conjuntos Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Dividendos de inversiones permanentes Valuación de inversiones permanentes disponibles para su venta Ajustes asociados a las otras inversiones permanentes Deterioro o efecto por reversión del deterioro de inversiones permanentes Incremento por actualización de participación en el resultado neto de otras entidades (1) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD Impuestos a la utilidad Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos Diferencias temporales Pérdidas fiscales Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nCréditos fiscales Estimación por impuestos a la utilidad no recuperables Diferencias temporales Pérdidas fiscales Créditos fiscales Incremento por actualización de impuestos a la utilidad (1) RESULTADO DE OPERACIONES CONTINUAS Operaciones discontinuadas Operaciones discontinuadas Incremento por actualización de operaciones discontinuadas (1) RESULTADO NETO Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros negociables (1) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E Valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender (1) Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo (1) Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Efecto del periodo Valuación Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nEfecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (1) Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Efecto del periodo Resultado Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición (1) Remedición de beneficios definidos a los empleados Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1) Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nEfecto acumulado por conversión Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización del efecto acumulado por conversión (1) Participación en ORI de otras entidades Efecto del periodo Valuación Efecto de impuestos a la utilidad y PTU diferidos Estimación por impuestos a la utilidad y PTU diferidos no recuperables Incremento por actualización de la participación en ORI de otras entidades (1) RESULTADO INTEGRAL Resultado neto atribuible a Participación controladora Participación no controladora Resultado integral atribuible a Participación controladora Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R12 Consolidación Reporte A-12202 Consolidación del estado de resultado integral de la institución de financiamiento colectivo con sus subsidiarias Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nEstado de Suma del resultado Suma de integral de la Estado de estado de Estado de Estado de Estado de los estados institución de resultado resultado resultado resultado resultado de Eliminaciones financiamiento integral de la integral de la integral integral integral resultado colectivo Concepto institución de institución de de la de la de la integral de consolidado financiamiento financiamiento subsidiaria subsidiaria subsidiaria sus con sus colectivo colectivo y sus subsidiarias subsidiarias subsidiarias\n\nDebe Haber F*=C+D-E A (i) (ii) (n) B= i+ii+n C=A+B D E F*=C-D+E\n\nParticipación no controladora UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA (2) Instituciones de Financiamiento Colectivo\n\n(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 “Efectos de la inflación”, emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C. (2) Determinada conforme a lo dispuesto por el Boletín B-14 \"Utilidad por acción\", emitido por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C. *La suma de las eliminaciones deberá de respetar la naturaleza de la cuenta.\n\nSERIE R13 ESTADOS FINANCIEROS\n\nEsta serie se integra por cuatro (4) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual para los reportes R13 B-13212 Estado de situación financiera y R13 B-13222 Estado de resultado integral, y trimestral para los reportes R13 A-13112 Estado de cambios en el capital contable y R13 A-13162 Estado de flujos de efectivo.\n\nREPORTES A-13112 Estado de cambios en el capital contable El Estado de cambios en el capital contable tiene por objetivo presentar información sobre los cambios en la inversión de los propietarios de la Institución de Financiamiento Colectivo durante el periodo contable. Debe mostrar la conciliación entre saldos iniciales y finales del periodo de cada uno de los rubros que forman parte del capital contable. En este reporte se solicitan los saldos de todos los conceptos del capital contable de la Institución de Financiamiento Colectivo, mostrando los movimientos ocurridos en el período que se reporta. Los movimientos se refieren a los incrementos o decrementos del capital contable originados por movimientos de propietarios, movimientos de reservas y resultado integral. A-13162 Estado de flujos de efectivo El estado de flujos de efectivo tiene como objetivo principal proporcionar información acerca de los cambios en los recursos y las fuentes de financiamiento en el periodo contable. Los cambios se refieren a las diferencias clasificadas de acuerdo con los recursos generados o utilizados por la operación, por actividades de financiamiento y por actividades de inversión. Asimismo, deberá reflejarse el aumento o disminución de efectivo y equivalentes en el periodo. B-13212 Estado de situación financiera El estado de situación financiera tiene por objetivo presentar el valor de los bienes y derechos, de las obligaciones reales, directas o contingentes, así como del capital contable de la Institución de Financiamiento Colectivo a una fecha determinada. El estado de situación financiera, por lo tanto, deberá mostrar de manera adecuada y sobre bases consistentes, la posición de la Institución de Financiamiento Colectivo en cuanto a sus activos, pasivos, capital contable y cuentas de orden, de tal forma que se puedan evaluar los recursos económicos con que cuenta la institución, así como su estructura financiera. Adicionalmente, el estado de situación financiera deberá cumplir con el objetivo de ser una herramienta útil para el análisis. B-13222 Estado de resultado integral Es estado de resultado integral tiene por objetivo mostrar información relativa al resultado de sus operaciones en el capital contable y, por ende, de los ingresos y gastos y otros resultados integrales (ORI) y resultado integral. En este reporte se solicita la información relevante sobre las operaciones realizadas por la Institución de Financiamiento Colectivo y deberá cumplir con el objetivo de ser una herramienta útil para el análisis.\n\nPara el llenado de los reportes A-13112, A-13162, B-13212 y B-13222 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos: Los datos que se refieran a saldos se deben presentar en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos deben presentarse en pesos, con cuatro decimales, y sin comas. Por ejemplo: $20,585.7000 sería 20585.7000.\n\nFORMATO DE CAPTURA Las Instituciones de Financiamiento Colectivo llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-13112 Estado de cambios en el capital contable y A-13162 Estado de flujos de efectivo, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:\n\nINFORMACIÓN SOLICITADA INICIO DEL PERIODO SECCIÓN IDENTIFICADOR FIN DEL PERIODO DEL REPORTE CLAVE DE LA INSTITUCIÓN REPORTE CONCEPTO SECCIÓN INFORMACIÓN TIPO DE SALDO FINANCIERA DATO\n\nLas Instituciones de Financiamiento Colectivo llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes B-13212 Estado de situación financiera y B-13222 Estado de resultado integral, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:\n\nINFORMACIÓN SOLICITADA INICIO DEL PERIODO SECCIÓN IDENTIFICADOR FIN DEL PERIODO DEL REPORTE CLAVE DE LA INSTITUCIÓN REPORTE SECCIÓN INFORMACIÓN CONCEPTO FINANCIERA DATO Las Instituciones de Financiamiento Colectivo reportarán la información que se indica en la presente serie, la cual deberá cumplir con las validaciones y estándares de calidad que indique la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión), ajustándose a las características y especificaciones. La información, deberá enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características y especificaciones, en virtud de lo cual no podrá ser modificada y deberá presentar consistencia con los diversos reportes en los que se incluya la misma información con un nivel distinto de integración, por lo que, de no reunir la calidad y características exigibles o haber sido presentada de forma incompleta, se considerará como no cumplida la obligación de su presentación y, en consecuencia, se procederá a la imposición de las sanciones correspondientes de conformidad con las disposiciones legales que resulten aplicables.\n\n.\n\nMOVIMIENTOS DE Ajustes retrospectivos por cambios PROPIETARIOS Aportaciones de capital contables Reembolsos de capital Decreto de dividendos Ajustes retrospectivos por correcciones Capitalización de otros conceptos del Concepto capital contable de errores Cambios en la participación controladora que no implican pérdida Saldo al ___ de _______ de de control Saldo al ___ de _________ de ___\n\nTotal ___ajustado Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos\n\nCapital social\n\nAportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas\n\nPrima en venta de acciones Capital contribuido\n\nInstrumentos financieros que califican como capital\n\nReservas de capital\n\nResultados acumulados Cifras en pesos\n\nValuación de instrumentos financieros negociables\n\nValuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (16) Capital ganado\n\nIngresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Remedición de beneficios definidos a los empleados\n\nEfecto acumulado por conversión\n\nParticipación en ORI de otras entidades\n\nTotal participación de la controladora\n\nParticipación no controladora\n\nTotal capital contable Reporte A-13112 Estado de cambios en el capital contable Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros RESULTADO INTEGRAL: Resultado neto Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Valuación de instrumentos MOVIMIENTOS DE RESERVAS\n\nfinancieros para cobrar y vender Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Concepto Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Reservas de capital (1) Remedición de beneficios definidos a los empleados Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos\n\nCapital social\n\nAportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas\n\nPrima en venta de acciones Capital contribuido\n\nInstrumentos financieros que califican como capital\n\nReservas de capital\n\nResultados acumulados Cifras en pesos\n\nValuación de instrumentos financieros negociables\n\nValuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (16) Capital ganado\n\nIngresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Remedición de beneficios definidos a los empleados\n\nEfecto acumulado por conversión\n\nParticipación en ORI de otras entidades\n\nTotal participación de la controladora\n\nParticipación no controladora\n\nTotal capital contable Reporte A-13112 Estado de cambios en el capital contable Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros Efecto acumulado por conversión\n\nParticipación en ORI de otras\n\nConcepto entidades Saldo al ___ de __________ de ___\n\nTotal Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos\n\nCapital social\n\nAportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas\n\nPrima en venta de acciones Capital contribuido\n\nInstrumentos financieros que califican como capital\n\nReservas de capital\n\nResultados acumulados Cifras en pesos\n\nValuación de instrumentos financieros negociables\n\nValuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (16) Capital ganado\n\nIngresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Remedición de beneficios definidos a los empleados (1) La entidad debe mostrar en este renglón, los importes que representan aumentos o disminuciones a las reservas de capital.\n\nEfecto acumulado por conversión\n\nParticipación en ORI de otras entidades\n\nTotal participación de la controladora\n\nParticipación no controladora\n\nTotal capital contable Reporte A-13112 Estado de cambios en el capital contable\n\nInstituciones de Financiamiento Colectivo Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros Reporte A-13162 Estado de flujos de efectivo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nConcepto Importe\n\nActividades de operación Resultado antes de impuestos a la utilidad\n\nAjustes por partidas asociadas con actividades de inversión: Depreciación de propiedades, mobiliario y equipo Amortizaciones de activos intangibles Pérdidas o reversión de pérdidas por deterioro de activos de larga duración Participación en el resultado neto de otras entidades Otros ajustes por partidas asociadas con actividades de inversión Operaciones discontinuadas Activos de larga duración mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios Ajustes por partidas asociadas con actividades de financiamiento: Intereses asociados con préstamos bancarios y de otros organismos Intereses asociados con instrumentos financieros que califican como pasivo Intereses asociados con instrumentos financieros que califican como capital Otros intereses Cambios en partidas de operación Cambios de préstamos bancarios y de otros organismos Cambio en cuentas de margen (instrumentos financieros derivados) Cambio en inversiones en instrumentos financieros (valores) (neto) Cambio en deudores por reporto (neto) Cambio en instrumentos financieros derivados (activo) Cambio en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Cambio en activos virtuales Cambio en cuentas por cobrar (neto) Cambio en otros activos operativos (neto) Cambio en pasivos bursátiles Cambio en colaterales vendidos o dados en garantía Cambio en instrumentos financieros derivados (pasivo) Cambio en obligaciones en operaciones de bursatilización Cambio en otros pasivos operativos Cambio en instrumentos financieros de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) Cambio en activos/pasivos por beneficios a los empleados Cambio en otras cuentas por pagar Cambio en otras provisiones Devoluciones de impuestos a la utilidad Pagos de impuestos a la utilidad Flujos netos de efectivo de actividades de operación\n\nActividades de inversión Pagos por instrumentos financieros a largo plazo Cobros por instrumentos financieros a largo plazo Pagos por adquisición de propiedades, mobiliario y equipo Cobros por disposición de propiedades, mobiliario y equipo Pagos por operaciones discontinuadas Cobros por operaciones discontinuadas Pagos por adquisición de subsidiarias Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros Reporte A-13162 Estado de flujos de efectivo Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nConcepto Importe\n\nCobros por disposición de subsidiarias Pagos por adquisición de asociadas, negocios conjuntos y otras inversiones permanentes Cobros por disposición de asociadas, negocios conjuntos y otras inversiones permanentes Cobros de dividendos en efectivo de inversiones permanentes Pagos por adquisición de activos intangibles Cobros por disposición de activos intangibles Cobros asociados con instrumentos financieros de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) Pagos asociados con instrumentos financieros de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) Otros cobros por actividades de inversión Otros pagos por actividades de inversión Flujos netos de efectivo de actividades de inversión\n\nActividades de financiamiento Cobros por la obtención de préstamos bancarios y de otros organismos Pagos de préstamos bancarios y de otros organismos Pagos de pasivo por arrendamiento Cobros por emisión de acciones Pagos por reembolsos de capital social Cobros por la emisión de instrumentos financieros que califican como capital Pagos asociados a instrumentos financieros que califican como capital Pagos de dividendos en efectivo Pagos asociados a la recompra de acciones propias Cobros por la emisión de instrumentos financieros que califican como pasivo Pagos asociados con instrumentos financieros que califican como pasivo Pagos por intereses por pasivo por arrendamiento Cobros asociados con instrumentos financieros de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de financiamiento) Pagos asociados con instrumentos financieros de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de financiamiento) Otros cobros por actividades de financiamiento Otros pagos por actividades de financiamiento Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento\n\nIncremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo Instituciones de Financiamiento Colectivo\n\nNota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa.\n\nInstituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros Reporte B-13212 Estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nConcepto Importe\n\nCUENTAS DE ORDEN Operaciones por cuenta de clientes Clientes cuentas corrientes Depósitos de solicitantes Deuda Capital Copropiedad o regalías Depósitos de inversionistas Otras cuentas corrientes Operaciones en custodia Activos virtuales de clientes Instrumentos financieros de clientes recibidos en custodia Otras operaciones en custodia Operaciones de administración Activos virtuales de clientes Instrumentos financieros de clientes recibidos en administración Colaterales recibidos en garantía por cuenta de solicitantes Colaterales entregados en garantía por cuenta de clientes Operaciones de compra de instrumentos financieros Operaciones de venta de instrumentos financieros Bienes en mandato Otras operaciones de administración Operaciones por cuenta propia Activos y pasivos contingentes Colaterales recibidos por la entidad Efectivo administrado en fideicomiso Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros títulos de deuda Instrumentos financieros de capital Otros Otras cuentas de registro ACTIVO Efectivo y equivalentes de efectivo Cuentas de margen (instrumentos financieros derivados) Inversiones en instrumentos financieros Instrumentos financieros negociables Instrumentos financieros para cobrar y vender Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores)(neto) Deudores por reporto Instrumentos financieros derivados Con fines de negociación Con fines de cobertura Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros Reporte B-13212 Estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nConcepto Importe\n\nAjustes de valuación por cobertura de activos financieros Activos virtuales Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización Cuentas por cobrar (neto) Activos de larga duración mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios Activos relacionados con operaciones discontinuadas Pagos anticipados y otros activos Propiedades, mobiliario y equipo (neto) Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes Activo por impuestos a la utilidad diferidos Activos intangibles (neto) Activos por derechos de uso de activos intangibles (neto) Crédito mercantil PASIVO Pasivos bursátiles Préstamos bancarios y de otros organismos De corto plazo De largo plazo Obligación de restituir depósitos de clientes invertidos en reporto Colaterales vendidos o dados en garantía Reportos Instrumentos financieros derivados Otros colaterales vendidos Instrumentos financieros derivados Con fines de negociación Con fines de cobertura Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros Obligaciones en operaciones de bursatilización Pasivo por arrendamiento Otras cuentas por pagar Acreedores por liquidación de operaciones Acreedores por cuentas de margen Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Contribuciones por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Pasivos relacionados con grupos de activos mantenidos para la venta Pasivos relacionados con operaciones discontinuadas Instrumentos financieros que califican como pasivo Obligaciones subordinadas en circulación Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su asamblea de accionistas Otros Obligaciones asociadas con el retiro de componentes de propiedades, mobiliario y equipo Pasivo por impuestos a la utilidad Pasivo por beneficios a los empleados Créditos diferidos y cobros anticipados\n\nCAPITAL CONTABLE Instituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros Reporte B-13212 Estado de situación financiera Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nConcepto Importe\n\nParticipación controladora Capital contribuido Capital social Capital social no exhibido Incremento por actualización del capital social pagado (1) Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas Incremento por actualización de aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas (1) Prima en venta de acciones Incremento por actualización de la prima en venta de acciones (1) Instrumentos financieros que califican como capital Incremento por actualización de instrumentos financieros que califican como capital (1) Capital ganado Reservas de capital Incremento por actualización de reservas de capital (1) Resultados acumulados Resultado de ejercicios anteriores Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores (1) Resultado neto Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros negociables (1) Valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo (1) Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Incremento por actualización de la valuación de otros instrumentos financieros de cobertura (1) Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Incremento por actualización de ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición (1) Remedición de beneficios definidos a los empleados Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados (1) Efecto acumulado por conversión Incremento por actualización del efecto acumulado por conversión (1) Participación en ORI de otras entidades Incremento por actualización de la participación en ORI de otras entidades (1) Participación no controladora Resultado neto correspondiente a la participación no controladora Otra participación no controladora Otros resultados integrales correspondientes a la participación no controladora Instituciones de Financiamiento Colectivo\n\n(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 “Efectos de la inflación”, emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C.\n\nInstituciones de Financiamiento Colectivo Serie R13 Estados financieros Reporte B-13222 Estado de resultado integral Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera, UMA y UDIS valorizadas en pesos Cifras en pesos\n\nConcepto Importe\n\nComisiones cobradas Comisiones pagadas RESULTADO POR SERVICIOS Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (1) MARGEN FINANCIERO Resultado por intermediación Otros ingresos (egresos) de la operación Gastos de administración y promoción RESULTADO DE LA OPERACIÓN Participación en el resultado neto de otras entidades RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD Impuestos a la utilidad RESULTADO DE OPERACIONES CONTINUAS Operaciones discontinuadas RESULTADO NETO Otros resultados integrales Valuación de instrumentos financieros negociables Valuación de instrumentos financieros para cobrar y vender Valuación de instrumentos financieros de cobertura de flujos de efectivo Valuación de otros instrumentos financieros de cobertura Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición Remedición de beneficios definidos a los empleados Efecto acumulado por conversión Participación en ORI de otras entidades RESULTADO INTEGRAL Resultado neto atribuible a Participación controladora Participación no controladora Resultado integral atribuible a Participación controladora Participación no controladora UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA (2) Instituciones de Financiamiento Colectivo\n\n(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 “Efectos de la inflación”, emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C. (2) Determinada conforme a lo dispuesto por el Boletín B-14 \"Utilidad por acción\", emitido por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera y de Sostenibilidad, A.C.\n\nSERIE R27 RECLAMACIONES\n\nEsta serie está integrada por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser trimestral.\n\nREPORTE\n\nA-2702 Reclamaciones En este reporte se recaba información referente a las reclamaciones relativas a operaciones de financiamiento colectivo realizadas por los Clientes de las Instituciones de Financiamiento Colectivo. Adicionalmente, este reporte considera información respecto de los datos de la gestión de dichas reclamaciones.\n\nFORMATO DE CAPTURA\n\nLas Instituciones de Financiamiento Colectivo llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte R27 A-2702 Reclamaciones, mediante la utilización del siguiente formato de captura:\n\nINFORMACIÓN SOLICITADA INICIO DEL PERIODO\n\nSECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FIN DEL PERIODO REPORTE CLAVE DE LA INSTITUCIÓN REPORTE FOLIO DE LA RECLAMACIÓN SECCIÓN IDENTIFICACIÓN DE LA ESTATUS DE LA RECLAMACIÓN RECLAMACIÓN FECHA DE ACTUALIZACIÓN DEL ESTATUS TIPO DEL CLIENTE SECCIÓN IDENTIFICACIÓN DEL IDENTIFICADOR DEL CLIENTE CLIENTE IDENTIFICADOR DEL FINANCIAMIENTO FECHA DE RECLAMACIÓN CANAL DE RECEPCIÓN DE LA RECLAMACIÓN SECCIÓN DETALLE DE LA TIPO DE RECLAMACIÓN RECLAMACIÓN MOTIVO DE LA RECLAMACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA RECLAMACIÓN FECHA DEL EVENTO OBJETO DEL EVENTO SECCIÓN DETALLE DEL EVENTO QUE ORIGINA LA RECLAMACIÓN CANAL EN EL CUAL SE REALIZÓ LA OPERACIÓN NO RECONOCIDA IMPORTE VALORIZADO EN MONEDA NACIONAL FECHA DE RESOLUCIÓN INFORMACIÓN SOLICITADA SENTIDO DE LA RESOLUCIÓN IMPORTE ABONADO A LA CUENTA DEL CLIENTE EN LA INSTITUCIÓN FECHA DE ABONO A LA CUENTA DEL CLIENTE EN LA INSTITUCIÓN IDENTIFICADOR DE LA CUENTA O FIDEICOMISO DE LA SECCIÓN DETALLE DE LA INSTITUCIÓN RESOLUCIÓN IMPORTE RECUPERADO FECHA DE RECUPERACIÓN DE LOS RECURSOS IDENTIFICADOR DE LA CUENTA O FIDEICOMISO DE LA INSTITUCIÓN DONDE SE RECIBE EL IMPORTE RECUPERADO QUEBRANTO PARA LA INSTITUCIÓN\n\nLas Instituciones de Financiamiento Colectivo reportarán la información que se indica en la presente serie, la cual deberá cumplir con las validaciones y estándares de calidad que indique la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (Comisión), ajustándose a las características y especificaciones. Una vez superadas las validaciones y estándares de calidad, el SITI generará un acuse de recibo electrónico.\n\nLa información, deberá enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características y especificaciones, en virtud de lo cual no podrá ser modificada y deberá presentar consistencia con los diversos reportes en los que se incluya la misma información con un nivel distinto de integración, por lo que, de no reunir la calidad y características exigibles o haber sido presentada de forma incompleta, se considerará como no cumplida la obligación de su presentación y, en consecuencia, se procederá a la imposición de las sanciones correspondientes de conformidad con las disposiciones legales que resulten aplicables.","text_sha256":"108f9bea5f704e1b59b52b5af58cb70ac2b4ddebd17c1b325e5c491047842fd5","source":{"official_url":"https://www.cnbv.gob.mx/Anexos/Anexo%2018%20Fintech.pdf","publisher":"Comisión Nacional Bancaria y de Valores","retrieved_at":"2026-07-12T06:56:15.816506Z","source_sha256":"07369b5809101ffe91cd6a952ff48d11ce279a9649b0ca97caafc7a1ceedab71","recorded_reform_date":null},"temporal_status":"unknown","review_status":"not_analyzed"}}}}